Ce cours constitue la suite logique du cours « Économie de la banque » dispensé en L3 Banque (formation initiale) à l’IAE de Nantes. L’objectif du cours est de présenter les principes fondamentaux de la régulation prudentielle et de permettre aux étudiants d’appréhender la notion de stabilité financière comme objectif essentiel des autorités de tutelle. Le cours débute par une partie consacrée à la théorie moderne de l’intermédiation financière et au rôle des banques au sein du système financier, l’objectif étant d’expliquer les raisons d’être des institutions bancaires et leur fragilité intrinsèque découlant du processus de transformation qualitative des actifs. Ensuite, la deuxième partie justifie les missions prudentielles des banques centrales comme une réponse naturelle à l’instabilité intrinsèque caractérisant les banques et le système bancaire dans son ensemble et passe en revue les principaux composants du dispositif prudentiel : l’assurance dépôt ; la régulation du capital bancaire et les normes de solvabilité ; les restrictions d’activité ; l’agrément et la surveillance prudentielle ; l’évaluation du contrôle interne des risques ; la protection des consommateurs ; et les restrictions de concurrence. La troisième partie se concentre sur un élément-clé de la régulation bancaire internationale, à savoir les normes de solvabilité et les accords de Bâle sur les fonds propres. L’objectif de cette troisième partie est d’expliquer les enjeux, les principes et les nouveautés des nouveaux accords et de dresser un parallèle entre ces différents accords (Bâle I vs. Bâle II vs. Bâle III). Enfin, la dernière partie tente d’expliquer le rôle de la titrisation du crédit dans la crise de l’été 2007. Le rôle de la réglementation financière dans le « verdissement » de l’économie est également abordé dans cette dernière partie.
